稅務(wù)管理與籌劃
課程背景
稅收負(fù)擔(dān)的輕重直接關(guān)系到企業(yè)實(shí)得利益的多寡,由于對稅務(wù)管理不夠重視,很多企業(yè)到最后才發(fā)現(xiàn)自己交了很多不該交的稅,痛心疾首之余,苦于思索應(yīng)對良策。
公司想要節(jié)省稅務(wù)成本,但不知該從何處入手,稅務(wù)籌劃究竟怎么做?
聽說不同的貸款結(jié)算條款和銷售方式都會影響稅額計(jì)算,一進(jìn)一出影響稅額不小,怎么讓業(yè)務(wù)部門配合修改合同條款?
稅收政策與稅務(wù)法規(guī)總在變,我們的企業(yè)適用哪些優(yōu)惠政策,總是弄不清楚?怎么創(chuàng)造條件讓企業(yè)滿足稅收優(yōu)惠政策的要求?
課程收益
【手的信息】以最快的速度深度解析最新國家財(cái)稅政策,打造靈活多樣的稅收籌劃平臺
【高起點(diǎn)的籌劃】站在企業(yè)戰(zhàn)略的角度進(jìn)行企業(yè)整體稅務(wù)籌劃,規(guī)避稅務(wù)管理中的風(fēng)險(xiǎn)
【前沿方法引入】從各大稅種入手,手把手告訴您稅籌中的關(guān)鍵點(diǎn),助力企業(yè)降低稅務(wù)成本
【豐富案例講解】結(jié)合案例全面理解與掌握所得稅、增值稅及營業(yè)稅、關(guān)稅等籌劃方法與技巧
課程對象
1、財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)主管、財(cái)務(wù)會計(jì)
2、稅務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)主管、稅務(wù)會計(jì)
3、其他具有一定財(cái)稅工作年限的財(cái)稅人員等
課程內(nèi)容
一、依法治稅——新一輪財(cái)稅改革的進(jìn)展與前瞻
中國稅收發(fā)展的主要趨勢
“六稅一法”引領(lǐng)新一輪稅制改革
稅制改革對企業(yè)的稅負(fù)影響
二、納稅有“道”——稅收籌劃基本思路及風(fēng)險(xiǎn)識別
對“稅收籌劃”的理解
稅收籌劃的達(dá)成目標(biāo)
稅收籌劃的設(shè)計(jì)思路
從納稅人實(shí)際經(jīng)營情況出發(fā)
從公司業(yè)務(wù)流程涉稅環(huán)節(jié)切入
與“合同、發(fā)票和賬務(wù)處理”結(jié)合
與新稅制改革配套的稅籌方案升級
稅收籌劃的風(fēng)險(xiǎn)識別及管理
三、“增值”不增稅——增值稅籌劃從零開始
介紹:中國稅種瀏覽及稅負(fù)全地圖
增值稅籌劃技術(shù)的運(yùn)用
增值稅納稅人的身份選擇
利用定價(jià)決策進(jìn)行籌劃
討論:自主定價(jià)權(quán)在增值稅領(lǐng)域中的運(yùn)用
不同商業(yè)促銷方式下的籌劃
增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的籌劃
“營改增”后的稅收籌劃創(chuàng)新
“營改增”后“三率齊飛”
“營改增”后的稅收籌劃點(diǎn)
案例詳解:“營改增”后的籌劃新動向
四、消費(fèi)少“消”稅——消費(fèi)稅籌劃思路與技巧
消費(fèi)稅范圍調(diào)整與行業(yè)新機(jī)遇
從生產(chǎn)銷售流程避開納稅節(jié)點(diǎn)
案例詳解:代工還是自產(chǎn)?算一算稅收成本帳
五、鎖定利潤——企業(yè)所得稅的籌劃
企業(yè)所得稅稅收籌劃的“避稅通道”
稅收優(yōu)惠政策的合理運(yùn)用
固定資產(chǎn)加速折舊
討論:“營改增”下設(shè)備更新對企業(yè)所得稅的影響
研究開發(fā)費(fèi)用稅前扣除
稅收優(yōu)惠政策取舍的籌劃選擇
稅前扣除項(xiàng)目的合理籌劃
捐贈贊助與設(shè)施購建籌劃
討論:“營改增”下租賃籌劃的重新考量
六、落袋為安——個(gè)人所得稅的籌劃
職工薪酬的賬務(wù)處理策略與技巧
工資與獎金納稅最優(yōu)分配
企業(yè)所得與高管個(gè)稅籌劃的混合運(yùn)用
企業(yè)所得稅、資產(chǎn)重組與高管薪酬籌劃的混合運(yùn)用
七、運(yùn)籌帷幄——稅收籌劃三板斧的運(yùn)用
轉(zhuǎn)讓定價(jià)
沉淀轉(zhuǎn)移
稅收套利
八、安內(nèi)攘外——不可忽略的稅后管理
納稅申報(bào)過程中風(fēng)險(xiǎn)把控
稅務(wù)稽查如何擁抱“互聯(lián)網(wǎng)+”
如何避免成為稅務(wù)機(jī)關(guān)的稽查對象
如何與稅務(wù)機(jī)關(guān)據(jù)理力爭?