企業(yè)所得稅自查實務(wù)及典型案例分析II
時間:2015年10月13日 15:00-16:00
適宜人群 :財務(wù)經(jīng)理/主管 稅務(wù)經(jīng)理/主管
講師:魏慶寶 某市國稅局稽查局
課程介紹:
近年來,稅務(wù)總局每年的專項檢查可謂是對企業(yè)財務(wù)人員對稅法理解和運用的一次次考驗,而在各個稅種中,企業(yè)所得稅無疑是檢查的重中之重。
作為企業(yè)的財稅人員,為了避免在專項檢查及日常的納稅評估、稽查中發(fā)生涉稅風(fēng)險,在日常的稅務(wù)處理工作中,增加定期的稅務(wù)自查,對較為敏感的企業(yè)所得稅涉稅風(fēng)險點做到心中有數(shù),就顯得尤為重要。
鉑略財務(wù)培訓(xùn)在本次課程中,將為您從企業(yè)籌建、經(jīng)營、注銷各個階段中常見的企業(yè)所得稅涉稅風(fēng)險入手,輔之以典型的案例進行精準(zhǔn)分析,使財務(wù)人員在進行企業(yè)所得稅涉稅風(fēng)險自查時能夠找準(zhǔn)關(guān)鍵點,有效進行企業(yè)所得稅涉稅風(fēng)險的防控。
流程:
15:00 課程開始
15:05 企業(yè)經(jīng)營期風(fēng)險點自查實務(wù)及典型案例分析(下)
-母子公司支付服務(wù)費如何稅前扣除?
-廣告費稅前扣除應(yīng)具備何種要件?特殊行業(yè)是否有特殊政策呢?
-手續(xù)費和傭金稅前扣除要件如何把握?
-票據(jù)貼現(xiàn)應(yīng)以什么作為稅前扣除的憑據(jù)?買方付息的票據(jù)貼現(xiàn)息能否稅前扣除?
-企業(yè)存在大額貸款與其他應(yīng)收款并存的局面,涉稅風(fēng)險已經(jīng)發(fā)生,你知道嗎?
-2015年34號公告中關(guān)于工資薪金、福利費的最新規(guī)定你知道嗎?
-職工集體旅游是否屬于福利費范疇?
-支付離退休人員統(tǒng)籌外費用是否屬于福利費范疇?
-企業(yè)發(fā)生的各種保險費用如何稅前扣除?
-“私車公用”行為稅務(wù)合規(guī)處理及各地政策實踐。
-企業(yè)在促銷、業(yè)務(wù)往來時發(fā)放的贈品如何進行處理?
-企業(yè)經(jīng)營中各類利息支出稅務(wù)風(fēng)險自查要點分析
企業(yè)解散注銷階段風(fēng)險點自查實務(wù)及典型案例分析
-撤資、減資行為如何進行準(zhǔn)確的企業(yè)所得稅處理?
-企業(yè)清算過程中是否可以繼續(xù)享受稅收優(yōu)惠?
-企業(yè)清算所得能否彌補以前年度虧損?
-企業(yè)清算所得的具體計算規(guī)則是如何規(guī)定的?
-企業(yè)清算中法人股東的涉稅風(fēng)險管控
-企業(yè)清算中的個人股東的涉稅風(fēng)險管控
16:00 課程結(jié)束