2015企業(yè)差旅費(fèi)用管控論壇
課程時間：2015年11月13日（周五）08:30-17:00
課程地點(diǎn)：上海
課程價格：RMB2800
適合參與人群：希望完善差旅費(fèi)用管理制度和流程的企業(yè)；望提升差旅費(fèi)用管理效率以及降低差旅費(fèi)用的企業(yè)。
課程介紹:
隨著原材料和人力成本的不斷攀升，企業(yè)的利潤空間越來越低，業(yè)務(wù)部門在“開源”方面尋找機(jī)會的同時，財務(wù)部門自然扛起“節(jié)流”的責(zé)任。而差旅費(fèi)用作為費(fèi)用的主要構(gòu)成，首當(dāng)其沖成為被管控對象，然而企業(yè)在差旅費(fèi)用管控中經(jīng)常面臨
如下問題：
- 差旅費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行不到位，超預(yù)算情況時有發(fā)生
- 報銷流程長，款項到賬時間慢到導(dǎo)致員工不滿
- 報銷憑證繁多，報銷流程繁瑣，財務(wù)做賬效率低下
- 員工虛報報銷金額以及假發(fā)票問題難以應(yīng)對
- 差旅費(fèi)用報銷中的處理不當(dāng)帶來稅務(wù)風(fēng)險
鉑略第二屆差旅費(fèi)用管控論壇將圍繞如何降低成本、尊循合規(guī)以及提升員工滿意度三個維度呈現(xiàn)差旅費(fèi)用管控的實(shí)踐。
參加此次會議您將獲得：
- 了解如何將差旅費(fèi)用預(yù)算管控與預(yù)估管控進(jìn)行有效結(jié)合
- 對比各行業(yè)差旅費(fèi)用政策與報銷制度
- 學(xué)習(xí)如何應(yīng)對差旅費(fèi)用報銷中的涉稅風(fēng)險
- 掌握差旅費(fèi)用合規(guī)管控思路
流程：
08:30 會議簽到
09:00 主持人致辭
09:10 集團(tuán)公司差旅費(fèi)用管控思路與方法
某集團(tuán)快消公司A在全國有11家分公司，業(yè)務(wù)員大概在600人左右，2012年以前一直沒有專門的差旅政策，員工出差只需要填寫個人出差申請表，部門領(lǐng)導(dǎo)審批通過就可以了，出差報銷審核也不嚴(yán)格，導(dǎo)致大量的虛假出差、假票、套票的現(xiàn)象發(fā)生，每年差旅費(fèi)400多萬人民幣。在管理層的要求下，財務(wù)部作為牽頭部門開始了一系列的整改措施，通過預(yù)算的管控與標(biāo)準(zhǔn)的制定是差旅費(fèi)用降低100多萬元人民幣，使每年差旅費(fèi)用在銷售額穩(wěn)步增長的同時維持在300萬不到的水平。
- 差旅費(fèi)管控的難點(diǎn)：標(biāo)準(zhǔn)如何制定、自駕車出差如何管控、出差效果如何評估
- 如何將差旅費(fèi)預(yù)算管理和預(yù)估管理結(jié)合管控
- 差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)化管理：地域、級別、崗位的不同如何劃分標(biāo)準(zhǔn)；不同級別的人同時出差時費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)如何把握
- 費(fèi)用使用的程序管控：出差申請、報備，事后核銷審核的重點(diǎn)管控方法和技巧
- 財務(wù)部門審核時需關(guān)注哪些重點(diǎn)
- 稽核與獎懲措施
10:30 茶歇
10:50 差旅/交際費(fèi)用合規(guī)管控案例分享
某集團(tuán)公司B的合規(guī)部門在復(fù)核某分公司的差旅/交際費(fèi)用過程中發(fā)現(xiàn)，該分公司的差旅費(fèi)管理（主要為銷售部門）沒有遵守總部的差旅政策，同時報銷發(fā)票大量使用手撕定額發(fā)票，部分被查證為假發(fā)票，酒店住宿沒有提供水單，此外，兩個不自然月報銷的定額發(fā)票居然出現(xiàn)連號的現(xiàn)象， 同時，部分員工（主要為銷售人員）反應(yīng)，有些住宿費(fèi)用是幫客戶人員進(jìn)行報銷的，有些沒有明細(xì)的交際費(fèi)用為夜總會消費(fèi)，一切的目的是為了幫助公司提升業(yè)績，并有部分人員反映不這樣做的話業(yè)務(wù)就很難正常開展下去。針對這些問題合規(guī)部門協(xié)調(diào)公司主要部門采取一系列措施從制度到培訓(xùn)到監(jiān)控全方位進(jìn)行管控從而改善了違規(guī)操作的局面。
- 個人費(fèi)用報銷9大常見舞弊問題與應(yīng)對措施
- 差旅費(fèi)用發(fā)生的真實(shí)性如何核實(shí)
- 各部門如何協(xié)調(diào)配合進(jìn)行差旅費(fèi)用合規(guī)管控
12:00 午宴
13:15 利用先進(jìn)的費(fèi)用報銷系統(tǒng)提升員工滿意度
- 報銷透明度的實(shí)現(xiàn)
- 自動化控制措施
- 報銷效率提升
- 差旅費(fèi)用管控流程案例展示
14:15 差旅供應(yīng)商的選擇與服務(wù)質(zhì)量評估
- 差旅供應(yīng)商類型：餐飲、機(jī)票、住宿、禮品、報銷系統(tǒng)等
- 選供應(yīng)商時考慮的幾個維度
- 供應(yīng)商比較的幾個因素
- 考察供應(yīng)商的條件與標(biāo)準(zhǔn)
- 如何與供應(yīng)商進(jìn)行談判
15:00 茶歇
15:20 差旅費(fèi)用報銷中的涉稅風(fēng)險與應(yīng)對措施
案例1：K公司規(guī)定，員工去外地出差一天有300元限額的補(bǔ)貼，員工提供相關(guān)發(fā)票來進(jìn)行報銷，作為管理費(fèi)用列支。這些費(fèi)用是否需要繳納個人所得稅？有時候員工會出現(xiàn)票據(jù)遺失或者忘記開抬頭的情況，會以個人抬頭的發(fā)票或非出差地的發(fā)票進(jìn)行報銷。
- 這樣的操作是否會帶來稅務(wù)風(fēng)險？
- 報銷中大量的定額發(fā)票無法查驗，如何規(guī)避稅務(wù)風(fēng)險？
- 無票支出如何報銷？比如有的地方偏遠(yuǎn)無法獲得出租車發(fā)票，或特殊的招待費(fèi)用，或發(fā)票抬頭錯誤。
案例2：G公司為銷售部門的員工提供通訊費(fèi)補(bǔ)貼，采取實(shí)報實(shí)銷制度，由于無法準(zhǔn)確分割公務(wù)使用情況，財務(wù)經(jīng)理聽朋友說有一種處理是可以按照每月手機(jī)花費(fèi)的賬單或充值憑證的80%作為公務(wù)話費(fèi)在公司報銷，遂建議公司采取該種操作。如果銷售人員因公需要外出，期間的交通費(fèi)和餐費(fèi)在公司規(guī)定的限額內(nèi)，可以憑相關(guān)的發(fā)票在公司報銷。
- 報銷的餐費(fèi)是福利費(fèi)還是招待費(fèi)？
- 在企業(yè)所得稅上應(yīng)如何處理？
- 通訊費(fèi)80%作為公務(wù)話費(fèi)的依據(jù)是什么？
- 為員工提供的通訊費(fèi)和交通費(fèi)補(bǔ)貼是否需要繳納個人所得稅？
- 私車公用，公司發(fā)的補(bǔ)貼以什么形式支付這筆補(bǔ)貼更為合適？
17:00 會議結(jié)束
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